1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，每筆業(yè)務(wù)必須經(jīng)過會計人員的審核、編制記賬憑證后，出納才能辦理款項的收付
2、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并每日結(jié)出余額，要做到賬賬相符，帳實(shí)相符
3、保管庫存現(xiàn)金，要確保資金安全和完整無缺
4、妥善保管印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，簽發(fā)支票所用的各種印章不得交由出納一人保管
5、負(fù)責(zé)辦理公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)經(jīng)理交辦的臨時性業(yè)務(wù)